はじめに｜「年初」は相続税対策を見直す絶好のタイミングです
年初は、
✔ 昨年の資産状況が確定
✔ 今年の税制改正の内容が明確
✔ 生前贈与・不動産対策を1年フルに使える
という理由から、富裕層の方にとって相続税対策を見直す最重要タイミングです。
当事務所では、
神戸・芦屋・西宮エリアの富裕層のお客様を中心に、25年間で1,000件以上の相続税申告をお手伝いしてきました。
その実務経験から断言できるのは、
「年初にチェックしたかどうか」で、相続税額が数千万円単位で変わるケースが珍しくない
という事実です。
本記事では、
**富裕層が年初に必ず確認すべき「相続税チェックリスト」**を、
節税・実務・失敗事例の視点からわかりやすく解説します。
年初に必ず確認すべき【相続税チェックリスト】
✅① 現在の「相続税概算額」を把握していますか？
まず最初に行うべきは、
今この瞬間に相続が発生した場合の相続税額の把握です。
✔ 不動産評価は最新路線価・倍率で計算しているか
✔ 上場株式は直近価格・月中平均で検討しているか
✔ 保険金・退職金の非課税枠を正しく反映しているか
👉 概算を把握しないまま対策を始めると、
効果のない節税策に時間とコストを使う危険があります。
✅② 生前贈与は「何となく」続けていませんか？
毎年110万円の暦年贈与を続けている方は多いですが、
富裕層の場合は要注意です。
✔ 贈与が相続税対策として本当に有効か
✔ 名義預金と判断されるリスクはないか
✔ 将来の相続税改正を踏まえた設計か
近年は生前贈与に対する税務署のチェックが非常に厳格です。
「贈与しているつもり」が否認されるケースも増えています。
✅③ 不動産の「持ち方・法人活用」は最適ですか？
富裕層の相続税対策で、
最も節税インパクトが大きいのが不動産です。
✔ 個人所有と法人所有のどちらが有利か
✔ 貸家・貸付事業用宅地の評価減を最大限使えているか
✔ 将来の売却・建替え・相続を見据えた構造か
特に神戸・芦屋・西宮エリアでは、
立地による評価差・将来価値の読み違いが、
相続税・所得税の両面で大きな差を生みます。
✅④ 相続人ごとの「取得バランス」は検討されていますか？
相続税は、
誰が・何を・どれだけ相続するかで大きく変わります。
✔ 配偶者の税額軽減を最大限活用できているか
✔ 子ども間の不公平が将来の争族を生まないか
✔ 二次相続まで見据えた分割になっているか
節税だけを優先した結果、家族関係が悪化する
これは実務で非常によく見る失敗パターンです。
✅⑤ 遺言書・家族信託は「今の資産状況」に合っていますか？
✔ 遺言書を作ったのは何年前ですか？
✔ 資産構成は当時と変わっていませんか？
✔ 認知症リスクへの備えは十分ですか？
特に富裕層の場合、
資産内容の変化スピードが早いため、遺言が実態に合わなくなる
ケースが頻発します。
年初対策を怠ると起こりがちな失敗事例
❌ 「とりあえず贈与」→名義預金認定
❌ 不動産対策が遅れ、評価減を使えなかった
❌ 二次相続で税額が急増
❌ 家族間トラブルで分割協議が長期化
これらはすべて、
**「年初に専門家と整理していれば防げたケース」**です。
神戸・芦屋・西宮の富裕層の方へ｜相続税は「年初の一手」で決まります
相続税対策は、
✔ 早すぎても意味がない
✔ 遅すぎると取り返しがつかない
だからこそ「年初」が最適なタイミングです。
当事務所では、
相続税専門・25年・累計1,000件超の実績をもとに、
✔ 相続税の概算シミュレーション
✔ 節税余地の有無の明確化
✔ 富裕層特有の税務リスク整理
を初回相談でわかりやすくご説明しています。
▶ 今すぐできるアクション
✅ 今年の相続税が「いくらになるのか」知りたい
✅ 今の対策が正しいか確認したい
✅ 神戸・芦屋・西宮に詳しい相続税専門家に相談したい
👉 年初のご相談が、将来の相続税を大きく左右します。
▶ 相続税専門税理士による無料初回相談はこちら
https://www.kobesouzoku.com/
- 相続税対策のご相談や相続税及び贈与税の申告は、
- 経験と知識が豊富な専門の税理士に依頼する必要があります
- また、不動産や有価証券の譲渡所得の申告についても
- 資産税に詳しく実務経験豊富な専門税理士に依頼する必要があります
- 近江清秀公認会計士税理士事務所の強みは、以下の通りです
- １．三宮駅から徒歩数分の神戸国際会館17階に事務所があります
- ２．土日はもちろん365日対応します
- ３．相続税の申告実績は過去24年間で約1000件です
- ４．税務調査を受ける確率が2％程度という驚異的な低さが自慢です
- ５．すべての案件のお客様と所長が直接対応させていただきます
- ６．ZOOMを活用して日本全国の案件に対応します
- ７．弁護士・司法書士・土地家屋調査士と業務連携しています
- ８．初回のご相談60分無料・着手金無料
- 9．明石・神戸・芦屋・西宮の相続案件を得意としています
- 10．不動産賃貸所得の申告を得意としています
- 11．不動産及び有価証券の譲渡所得の申告を得意としています
- 12．信頼できる多くの職人さんたちと連携しています
- 遺品整理、空き家の大掃除、分筆の為の測量、名義変更登記
- 雨漏り・屋根修理、外構工事、電気工事、水回りの工事、内装工事
- 塗装工事・増改築など、不動産に関するお困りごとについて信頼できる
- 業者さんや職人さんをご紹介できます。遠慮なくお尋ねください
＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
近江清秀公認会計士税理士事務所
651-0087神戸市中央区御幸通8-1-6
神戸国際会館17階
(Tel)078-959-8522
(Fax)078-959-8533
オフィシャルHP
https://www.marlconsulting2.com/
AI搭載クラウドシステムfreeeの導入兵庫県第1位のHP
累計1000件以上の相続税申告実績！相続税専門税理士のHP
不動産賃貸専門税理士のHP
